به گزارش سرویس کدال «فراز انرژی»، بررسی صورت های مالی شش ماهه حسابرسی نشده شرکت «پالایش نفت شیراز» با نماد «شراز» نشان می دهد سود خالص این شرکت از ۳.۴۳ همت در نیمه نخست سال گذشته به ۲۴.۰۷ همت (۲۴۰ هزار و ۷۴۲ میلیارد ریال) در پایان شهریور ۱۴۰۵ رسیده که بیانگر رشد ۶۰۲ درصدی است.

سود خالص محقق شده به ازای هر سهم (EPS) نیز از ۳ هزار و ۱۱۶ ریال در دوره مشابه سال گذشته به ۲۱ هزار و ۸۸۶ ریال افزایش یافته است.

در همین دوره، درآمد عملیاتی شرکت با رشد ۱۷۷ درصدی از ۴۸.۷۲ همت به ۱۳۵.۱۷ همت رسیده و سود ناخالص نیز با جهش ۴۶۲ درصدی به ۳۰.۷۴ همت افزایش یافته است. سود عملیاتی «شراز» نیز با رشد ۵۱۵ درصدی، از ۴.۸۶ همت به ۲۹.۹ همت رسیده است.

حاشیه سود ناخالص شرکت از حدود ۱۱.۲ درصد به ۲۲.۷ درصد و حاشیه سود خالص نیز از حدود ۷ درصد به ۱۷.۸ درصد افزایش یافته است.

بر اساس گزارش تفسیری مدیریت، مجموع تولید فرآورده های «پالایش نفت شیراز» در نیمه نخست سال جاری به یک میلیون و ۶۷۱ هزار و ۷۰۱ مترمکعب و حجم فروش به یک میلیون و ۶۲۱ هزار و ۸۱۶ مترمکعب رسیده است. در ترکیب تولید، نفت گاز با ۶۹۵ هزار و ۳۶۲ مترمکعب و بنزین با ۳۶۹ هزار و ۷۲۹ مترمکعب، بیشترین سهم را به خود اختصاص داده اند.

بررسی عوامل موثر بر رشد درآمد نشان می دهد میانگین نرخ تسعیر ارز در نیمه نخست سال جاری با افزایش ۱۱۵ درصدی به حدود ۱۴۹ هزار و ۳۴۶ تومان رسیده است. میانگین قیمت خرید نفت خام و میعانات نیز از ۵۹.۵۷ دلار به ۷۱.۰۳ دلار در هر بشکه افزایش یافته است. بنابراین رشد ریالی درآمد و سودآوری شرکت را باید با در نظر گرفتن تغییرات نرخ ارز و قیمت فرآورده های نفتی ارزیابی کرد.

پیشرفت محدود دو طرح کیفی سازی و ابهام در زمان تکمیل پروژه ۶۴۴ میلیون دلاری

بررسی گزارش های تفسیری «پالایش نفت شیراز» نشان می دهد دو پروژه ایزومریزاسیون و گوگردزدایی از فرآورده های میان تقطیر در پایان سال های ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴ با پیشرفت ۹۹ درصدی گزارش شده بودند. در گزارش شش ماهه ۱۴۰۵، پیشرفت پروژه ایزومریزاسیون به ۹۹.۹۶ درصد و پروژه گوگردزدایی نفت گاز به ۹۹.۸۴ درصد رسیده است.

بر این اساس، پیشرفت ثبت شده پروژه ایزومریزاسیون نسبت به رقم اعلامی پایان سال گذشته تنها ۰.۹۶ واحد درصد و پروژه گوگردزدایی ۰.۸۴ واحد درصد افزایش یافته است. البته با توجه به گرد شدن درصدهای پیشرفت در گزارش های پیشین، این مقایسه لزوما به معنای توقف کامل فعالیت اجرایی پروژه ها در فاصله سال های ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴ نیست.

نکته قابل توجه آنکه پروژه ایزومریزاسیون با سرمایه گذاری برآوردی ۳۲ میلیون یورو، در آبان ۱۴۰۳ به بهره برداری رسمی رسیده و پروژه تصفیه هیدروژنی نفت گاز با سرمایه گذاری ۲۰۲ میلیون دلار نیز در بهمن ۱۴۰۴ افتتاح شده است. با وجود بهره برداری رسمی هر دو پروژه، پیشرفت ثبت شده آنها تا پایان شهریور ۱۴۰۵ همچنان کمتر از ۱۰۰ درصد بوده است.

از طرفی، طرح کاهش و کیفی سازی نفت کوره با سرمایه گذاری برآوردی ۶۴۴ میلیون دلار، از دیگر پروژه های توسعه ای «پالایش نفت شیراز» محسوب می شود. هدف این طرح، کاهش سهم نفت کوره به کمتر از ۱۰ درصد خوراک پالایشگاه و افزایش تولید فرآورده های سبک و با ارزش تر است.

این پروژه شامل بهسازی واحد تقطیر در خلأ و افزایش ظرفیت آن از ۱۸ هزار و ۴۰۰ به ۲۵ هزار بشکه در روز، بهسازی واحد ایزوماکس و احداث واحدهای جدید تبدیل فرآورده های سنگین است. طبق گزارش شرکت، کاتالیست راکتور ایزوماکس در آبان ۱۴۰۴ تعویض شده و قرارداد تامین کمپرسور گردشی نیز منعقد شده است. با این حال، قرارداد مطالعات پایلوت و امکان سنجی فاز سوم همچنان در مرحله نهایی سازی قرار دارد.

با وجود برآورد سرمایه گذاری ۶۴۴ میلیون دلاری، در گزارش تفسیری شش ماهه شرکت، درصد پیشرفت کلی، زمان قطعی بهره برداری و جزئیات تامین مالی این طرح مشخص نشده است.

در بخش دیگری از برنامه های توسعه ای، احداث نیروگاه گازی با سه توربوژنراتور SGT-۴۰۰ زیمنس و ظرفیت مجموع ۳۸.۷ مگاوات پیش بینی شده است؛ اما برای این پروژه نیز درصد پیشرفت و زمان بهره برداری اعلام نشده است.

اعمال نشدن تخفیف خوراک در چهار ماه نخست سال

در بخش دیگری از توضیحات شرکت درباره مبانی تهیه صورت های مالی آمده است که نرخ نفت خام تحویلی در چهار ماه نخست سال جاری، از فروردین تا پایان تیر، بدون اعمال تخفیف ۵ درصدی محاسبه شده و این تخفیف برای مرداد و شهریور برآورد شده است.

با توجه به الزامات ماده ۴۵ قانون برنامه هفتم درباره ارتباط تخفیف خوراک با اجرای طرح های کیفی سازی، موضوع تکمیل پروژه ها و نحوه اعمال تخفیف خوراک از جمله موارد اثرگذار بر وضعیت مالی این پالایشگاه محسوب می شود.