عملکرد پتروشیمی بندرامام ۱۴۰۴؛ جهش ۱۸۴ درصدی سود خالص+ اینفوگرافیک

به گزارش «فراز انرژی»، بررسی صورت‌های مالی حسابرسی‌شده سال ۱۴۰۴ پتروشیمی بندرامام نشان می‌دهد عملکرد این شرکت تحت مدیریت سپهدار انصاری‌نیک تنها متکی بر افزایش قیمت محصولات نبوده و رشد خوراک دریافتی، افزایش تولید و حجم فروش نیز در کنار رشد نرخ محصولات به بهبود عملکرد مالی شرکت کمک کرده‌اند.

پتروشیمی بندرامام سال ۱۴۰۴ را با بهبود همزمان شاخص‌های عملیاتی و مالی پشت سر گذاشت؛ خوراک دریافتی شرکت اصلی ۲۲۶ هزار و ۸۵۹ تن افزایش یافت، تولید به بیش از ۵.۳۴ میلیون تن رسید و حجم فروش نیز ۱۷ درصد رشد کرد. حاصل این عملکرد، افزایش درآمد به حدود ۱۸۷.۵ همت و رسیدن سود خالص به حدود ۱۶.۶۵ همت بود.

رشد سودآوری حتی از افزایش درآمد سریع‌تر بوده است؛ سود ناخالص بیش از ۱۱۱ درصد، سود عملیاتی حدود ۱۴۹ درصد و سود خالص حدود ۱۸۴ درصد افزایش یافته است. این عملکرد در سالی رقم خورد که گزارش حسابرس مستقل پتروشیمی بندرامام پس از حدود ۱۴ سال با اظهارنظر «مقبول» همراه شد. (شرکت پتروشیمی بندرامام⁠)

۲۲۷ هزار تن خوراک بیشتر برای بندرامام

یکی از نقاط مهم عملکرد عملیاتی بندرامام را باید پیش از صورت سود و زیان و در سمت تأمین خوراک جست‌وجو کرد.

میزان خوراک دریافتی شرکت اصلی از ۳ میلیون و ۵۹۴ هزار و ۴۹۰ تن در سال ۱۴۰۳ به ۳ میلیون و ۸۲۱ هزار و ۳۴۹ تن در سال ۱۴۰۴ رسیده است. بنابراین بندرامام طی یک سال ۲۲۶ هزار و ۸۵۹ تن خوراک بیشتری دریافت کرده که معادل رشد حدود ۶.۳ درصدی است.

این افزایش برای مجتمعی مانند بندرامام اهمیت مضاعفی دارد؛ زیرا ساختار تولید شرکت به یک خوراک یا محصول محدود نیست و مجموعه‌ای از واحدهای مختلف تولیدی را دربر می‌گیرد. به همین دلیل میزان و تنوع خوراک در دسترس، یکی از متغیرهای مؤثر بر سطح فعالیت مجتمع است.

در میان خوراک‌های دریافتی، نفتا بیشترین افزایش مقداری را ثبت کرده است. دریافت نفتا از ۶۴۴ هزار و ۴۹۹ تن در سال ۱۴۰۳ به ۷۷۲ هزار و ۶۳ تن در سال ۱۴۰۴ افزایش یافته است.

این یعنی بندرامام در سال گذشته ۱۲۷ هزار و ۵۶۴ تن نفتای بیشتری دریافت کرده و حجم این خوراک حدود ۱۹.۸ درصد رشد کرده است. افزایش نفتا به تنهایی معادل حدود ۵۶ درصد از کل افزایش تناژ خوراک دریافتی شرکت اصلی بوده است.

تولید به ۵.۳۴ میلیون تن رسید

افزایش خوراک با رشد تولید همراه شده است. حجم تولید پتروشیمی بندرامام از ۵ میلیون و ۱۸۳ هزار و ۲۲ تن در سال ۱۴۰۳ به ۵ میلیون و ۳۴۵ هزار و ۴۴۵ تن در سال ۱۴۰۴ رسیده است.

به این ترتیب، بندرامام طی یک سال ۱۶۲ هزار و ۴۲۳ تن بر تولید خود افزوده و رشد حدود ۳.۱ درصدی را ثبت کرده است.

همزمانی افزایش ۶.۳ درصدی خوراک دریافتی با رشد ۳.۱ درصدی تولید نشان می‌دهد بهبود دسترسی به خوراک در کنار تنوع سبد ورودی، یکی از عوامل پشتیبان افزایش تولید بندرامام در سال گذشته بوده است.

افزایش تولید در انبار متوقف نمانده است. براساس توضیحات صورت‌های مالی، حجم محصولات فروخته‌شده شرکت در سال ۱۴۰۴ حدود ۱۷ درصد افزایش یافته است؛ بنابراین رشد فعالیت عملیاتی در سمت فروش نیز خود را نشان داده است.

درآمد ۷۳ درصد بالا رفت؛ فروش بیشتر در کنار نرخ بالاتر

درآمد عملیاتی پتروشیمی بندرامام از حدود ۱۰۸.۳ همت در سال ۱۴۰۳ به ۱۸۷.۵ همت در سال ۱۴۰۴ رسیده است؛ افزایشی حدود ۷۹.۲ همت که معادل رشد نزدیک به ۷۳ درصدی است.

صورت‌های مالی دو عامل را در این تغییر نشان می‌دهند. در کنار رشد حدود ۱۷ درصدی حجم محصولات فروخته‌شده، متوسط نرخ فروش محصولات نیز حدود ۲۹ درصد افزایش یافته است.

از این رو، جهش درآمد بندرامام را نمی‌توان صرفاً محصول افزایش قیمت دانست؛ افزایش حجم فروش نیز در کنار رشد نرخ، موتور دوم افزایش درآمد شرکت بوده است.

سود ناخالص بیش از دو برابر شد

رشد درآمد با افزایش سریع‌تر سود ناخالص همراه بوده است. سود ناخالص بندرامام از حدود ۱۹.۷ همت در سال ۱۴۰۳ به حدود ۴۱.۶ همت در سال ۱۴۰۴ رسیده است.

شرکت به این ترتیب حدود ۲۱.۹ همت سود ناخالص بیشتری ساخته و این شاخص بیش از ۱۱۱ درصد افزایش یافته است.

سرعت بالاتر رشد سود ناخالص نسبت به درآمد، حاشیه سود را نیز بهبود داده است. حاشیه سود ناخالص از حدود ۱۸.۲ درصد در سال ۱۴۰۳ به حدود ۲۲.۲ درصد در سال ۱۴۰۴ رسیده؛ یعنی حدود ۴ واحد درصد افزایش.

سود عملیاتی ۱۴۹ درصد رشد کرد

روند بهبود سودآوری در سطح عملیاتی نیز ادامه داشته است. سود عملیاتی پتروشیمی بندرامام از حدود ۸.۵ همت به حدود ۲۱ همت افزایش یافته است.

بندرامام طی یک سال حدود ۱۲.۵ همت به سود عملیاتی خود افزوده که معادل رشد نزدیک به ۱۴۹ درصدی است.

این شاخص از این جهت اهمیت دارد که سود عملیاتی با سرعتی به‌مراتب بیشتر از درآمد افزایش یافته و نشان می‌دهد بزرگ‌تر شدن مقیاس فروش با بهبود سودآوری عملیات شرکت همراه بوده است.

سود خالص نزدیک به سه برابر شد

اثر نهایی این تغییرات در سود خالص دیده می‌شود. پتروشیمی بندرامام در سال ۱۴۰۳ حدود ۵.۸۶ همت سود خالص ساخته بود؛ رقمی که در سال ۱۴۰۴ به حدود ۱۶.۶۵ همت رسیده است.

به این ترتیب، سود خالص شرکت حدود ۱۰.۸ همت افزایش یافته و رشد نزدیک به ۱۸۴ درصدی را تجربه کرده؛ به بیان دیگر، سود نهایی بندرامام طی یک سال تقریباً ۲.۸ برابر شده است.

حاشیه سود خالص نیز از حدود ۵.۴ درصد به ۸.۹ درصد رسیده و حدود ۳.۵ واحد درصد بهبود یافته است.

سود پایه هر سهم نیز از حدود ۲ هزار و ۲۳۹ ریال به ۶ هزار و ۳۵۸ ریال افزایش یافته که آن نیز رشدی نزدیک به ۱۸۴ درصد را نشان می‌دهد.

جریان نقد عملیاتی به ۱۹.۴ همت رسید

رشد سود حسابداری با افزایش جریان نقد حاصل از عملیات همراه بوده است. جریان نقد خالص حاصل از فعالیت‌های عملیاتی بندرامام از حدود ۱۰.۷ همت در سال ۱۴۰۳ به حدود ۱۹.۴ همت در سال ۱۴۰۴ رسیده است.

شرکت به این ترتیب حدود ۸.۷ همت نقد عملیاتی بیشتری ایجاد کرده و این شاخص بیش از ۸۰ درصد افزایش یافته است.

موجودی نقد پایان دوره نیز از حدود ۱.۰۹ همت به بیش از ۴ همت افزایش یافته است. همراهی رشد سود خالص با افزایش جریان نقد عملیاتی، یکی از نکات مهم کیفیت عملکرد مالی بندرامام در سال ۱۴۰۴ است.

بازیافت اتان دوم؛ پروژه کلیدی بندرامام به ۸۶ درصد رسید

رشد فعالیت جاری تنها بخش قابل توجه عملکرد ۱۴۰۴ نیست. بررسی دارایی‌های در جریان تکمیل نشان می‌دهد بندرامام ۱۰ پروژه مؤثر را در دست اجرا داشته و در میان آنها، پروژه احداث واحدهای بازیافت اتان دوم از منظر ارتباط با خوراک و زنجیره تولید اهمیت ویژه‌ای دارد.

پیشرفت این پروژه از ۷۰ درصد در سال ۱۴۰۳ به ۸۶ درصد در سال ۱۴۰۴ رسیده است؛ یعنی بندرامام طی یک سال این پروژه را ۱۶ واحد درصد جلو برده و فاصله آن با تکمیل به ۱۴ درصد کاهش یافته است.

اهمیت بازیافت اتان دوم را باید در ماهیت پروژه جست‌وجو کرد. بندرامام در سال ۱۴۰۴ از یک سو خوراک بیشتری دریافت کرده و تولید خود را افزایش داده و از سوی دیگر، پروژه‌ای را جلو برده که بر بازیافت اتان و استفاده مؤثرتر از جریان‌های موجود مجتمع متمرکز است.

به بیان دیگر، مسیر توسعه خوراک بندرامام صرفاً به دریافت حجم بیشتر از بیرون مجتمع محدود نمی‌شود و بازیافت جریان‌های هیدروکربنی موجود نیز بخشی از برنامه توسعه‌ای شرکت را تشکیل می‌دهد. با این حال، صورت‌های مالی رقم مشخصی از افزایش ظرفیت تولید پس از تکمیل بازیافت اتان دوم ارائه نکرده‌اند و نمی‌توان بدون داده تکمیلی، ظرفیت افزوده مشخصی به این پروژه نسبت داد.

در میان سایر پروژه‌ها، تصفیه‌خانه متمرکز پساب بندرامام به پیشرفت ۱۰۰ درصدی رسیده و پروژه هایکو نیز از ۹۵ به ۹۹ درصد پیش رفته است. پیشرفت پروژه ارتقای سیستم کنترل نیروگاه از ۴۵ درصد به ۷۳ درصد رسیده و پروژه کلرآلکالی نیز از ۳۱ به ۳۴ درصد افزایش یافته است.

۱۵.۴ همت برای دارایی‌های ثابت

پیشرفت پروژه‌ها در شرایطی رقم خورده که بندرامام طی سال ۱۴۰۴ حدود ۱۵.۴ همت پرداخت نقدی برای خرید دارایی‌های ثابت مشهود داشته است.

این رقم معادل نزدیک به ۸۰ درصد جریان نقد عملیاتی ۱۹.۴ همتی شرکت در همین سال است و نشان می‌دهد بندرامام همزمان با رشد سود و نقدینگی، منابع قابل توجهی را به دارایی‌ها و زیرساخت‌های عملیاتی خود اختصاص داده است.

صورت‌های مالی بندرامام پس از ۱۴ سال مقبول شد

حلقه دیگر عملکرد سال ۱۴۰۴ به گزارش حسابرس بازمی‌گردد. بررسی های بعمل آمده نشان می دهد گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی شرکت پس از حدود ۱۴ سال با اظهارنظر «مقبول» همراه شده و صورت‌های مالی سال منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۴ در مجمع عمومی عادی سالانه به تصویب رسیده است.

در ادبیات فنی گزارش حسابرس نیز صورت‌های مالی با اظهارنظر تعدیل‌نشده همراه شده‌اند. حسابرس اعلام کرده صورت‌های مالی از تمام جنبه‌های بااهمیت، وضعیت مالی و عملکرد شرکت را طبق استانداردهای حسابداری به نحو منصفانه نشان می‌دهند. موارد مطرح‌شده در بخش تأکید بر مطالب خاص نیز موجب تعدیل این اظهارنظر نشده‌اند.

کنار هم قرار دادن اعداد سال ۱۴۰۴ تصویر روشن‌تری از عملکرد بندرامام ارائه می‌کند: خوراک دریافتی ۶.۳ درصد، تولید ۳.۱ درصد، حجم فروش حدود ۱۷ درصد و درآمد ۷۳ درصد افزایش یافته است؛ در ادامه این زنجیره، سود ناخالص بیش از ۱۱۱ درصد، سود عملیاتی ۱۴۹ درصد و سود خالص ۱۸۴ درصد رشد کرده و جریان نقد عملیاتی نیز بیش از ۸۰ درصد افزایش یافته است.