بررسی جزئیات پرتفوی نشان می‌دهد افزایش ۸.۶۶ همتی ارزش سرمایه‌گذاری اهداف در گروه توسعه مالی مهرآیندگان، در کنار رشد برخی دیگر از دارایی‌ها، بخش عمده کاهش ۹.۸۵ همتی ارزش «فارس» را جبران کرده است. در همین ماه اهداف بیش از یک همت نیز به بهای تمام‌شده سرمایه‌گذاری‌های بورسی خود افزوده است.

به گزارش سرویس کدال «فراز انرژی»، ارزش بازار پرتفوی بورسی شرکت سرمایه‌گذاری اهداف از حدود ۱۷۳.۶۹ همت در ابتدای مرداد به ۱۷۴.۸۱ همت در پایان این ماه افزایش یافته است.

به این ترتیب، ارزش روز سبد بورسی اهداف طی مرداد حدود ۱.۱۲ همت یا نزدیک به ۰.۶۵ درصد افزایش پیدا کرده است.

«فارس» همچنان بزرگ‌ترین دارایی بورسی اهداف

هلدینگ خلیج فارس با ارزش بازار حدود ۱۱۵.۱۴ همت در پایان مرداد، با فاصله بزرگ‌ترین دارایی بورسی اهداف محسوب می‌شود.

این سرمایه‌گذاری به تنهایی نزدیک به ۶۶ درصد کل ارزش بازار پرتفوی بورسی اهداف را تشکیل می‌دهد؛ بنابراین تغییرات ارزش سهام «فارس» تأثیر قابل توجهی بر ارزش روز سبد بورسی این هلدینگ دارد.

با این حال، مرداد برای این بخش از پرتفوی اهداف ماه مثبتی نبود. ارزش بازار سهام «فارس» در اختیار اهداف از حدود ۱۲۴.۹۹ همت در ابتدای ماه به ۱۱۵.۱۴ همت در پایان مرداد کاهش پیدا کرد.

به بیان دیگر، تنها از محل تغییر ارزش این سرمایه‌گذاری حدود ۹.۸۵ همت از ارزش پرتفوی اهداف کاسته شده است.

مهرآیندگان مقابل افت «فارس» ایستاد

مهم‌ترین تغییر مثبت پرتفوی اهداف در مرداد مربوط به گروه توسعه مالی مهرآیندگان بوده است.

ارزش بازار سرمایه‌گذاری اهداف در این شرکت از حدود ۳۳.۵۳ همت به ۴۲.۱۹ همت افزایش یافته است؛ یعنی افزایشی در حدود ۸.۶۶ همت تنها طی یک ماه.

افزایش ارزش سایر سرمایه‌گذاری‌ها نیز به جبران افت «فارس» کمک کرده است. ارزش بازار سرمایه‌گذاری اهداف در پالایش نفت اصفهان حدود ۱.۶۶ همت افزایش یافته و به ۱۲.۰۵ همت رسیده است.

ارزش سرمایه‌گذاری در توسعه مسیر برق گیلان نیز حدود ۰.۵۶ همت افزایش داشته است. سرمایه‌گذاری صنعت نفت و پتروشیمی مارون نیز تغییرات مثبت محدودتری ثبت کرده‌اند.

برآیند این تغییرات سبب شده با وجود افت نزدیک به ۱۰ همتی ارزش «فارس»، کل پرتفوی بورسی اهداف در پایان مرداد همچنان بالاتر از ابتدای ماه قرار بگیرد.

بیش از یک همت به بهای تمام‌شده پرتفوی اضافه شد

بهای تمام‌شده پرتفوی بورسی اهداف از حدود ۱۱۱.۱۸ همت در ابتدای مرداد به ۱۱۲.۱۹ همت در پایان ماه افزایش یافته است.

در جدول تحصیل سرمایه‌گذاری‌ها نیز ۱۰,۱۰۲,۲۰۰ میلیون ریال، معادل حدود ۱.۰۱ همت سرمایه‌گذاری جدید ثبت شده است.

با این حال، گزارش ماهانه نام سهم خریداری‌شده را به‌صورت مشخص افشا نکرده و آن را در ردیف «سایر سهام پذیرفته‌شده در بورس و فرابورس» قرار داده است؛ بنابراین انتساب این خرید به یک شرکت مشخص بر اساس اطلاعات همین گزارش امکان‌پذیر نیست.

در سمت مقابل، فروش سهام بورسی در مرداد ثبت نشده است.

وزن بالای پتروشیمی در سبد «اهداف»

ترکیب سرمایه‌گذاری‌های اهداف همچنان از تمرکز بالای این هلدینگ بر صنایع پتروشیمی و شیمیایی حکایت دارد.

بهای تمام‌شده سرمایه‌گذاری‌های گروه محصولات شیمیایی در پایان مرداد حدود ۱۰۸.۸۸ همت بوده که نزدیک به ۷۷.۵ درصد کل بهای تمام‌شده سرمایه‌گذاری‌های اهداف را شامل می‌شود.

این تمرکز عمدتاً به سرمایه‌گذاری سنگین اهداف در هلدینگ خلیج فارس بازمی‌گردد و در نتیجه، وضعیت صنعت پتروشیمی و ارزش‌گذاری سهام «فارس» یکی از متغیرهای مهم اثرگذار بر ارزش دارایی‌های اهداف است.

«تابان فردا» بزرگ‌ترین سرمایه‌گذاری غیربورسی

در بخش سرمایه‌گذاری‌های غیربورسی، گروه پتروشیمی تابان فردا با بهای تمام‌شده حدود ۲۳.۷۲ همت مهم‌ترین دارایی اهداف است.

پس از آن، شرکت توسعه صنعتی و معدنی کانی نوید پارس با بهای تمام‌شده حدود ۲ همت، مهندسی و ساختمانی صبا نفت با ۱.۵ همت و نفت ستاره خلیج فارس با حدود ۰.۸۵ همت قرار دارند.

مجموع بهای تمام‌شده پرتفوی غیربورسی اهداف در پایان مرداد حدود ۲۸.۳۰ همت بوده است.

از آنجا که برای این دارایی‌ها ارزش بازار روز در گزارش ارائه نشده، نمی‌توان ارزش روز آنها یا میزان سود و زیان نهفته این بخش از پرتفوی را بر مبنای گزارش ماهانه محاسبه کرد.

درآمد سود سهام مرداد «اهداف» چقدر بود؟

بررسی بخش درآمد سود سهام نشان می‌دهد درآمد تجمعی شناسایی‌شده از این محل تا پایان تیر ۷,۷۶۷,۴۹۱ میلیون ریال بوده که در پایان مرداد به ۷,۸۱۶,۷۸۳ میلیون ریال رسیده است.

بر این اساس، درآمد سود سهام اضافه‌شده در مرداد ۴۹,۲۹۲ میلیون ریال، معادل حدود ۴.۹۳ میلیارد تومان بوده است.

درآمد تجمعی سود سهام سال مالی جاری اهداف تا پایان مرداد نیز به حدود ۰.۷۸ همت رسیده است.

در گزارش رقم ۱۵.۱۵ همتی دیگری نیز در ارتباط با سود مجامع مشاهده می‌شود، اما براساس توضیحات ارائه‌شده، این رقم مربوط به مجامعی است که از نظر استانداردهای حسابداری در سال مالی منتهی به ۳۱ اردیبهشت ۱۴۰۵ شناسایی شده‌اند؛ بنابراین نباید آن را به‌عنوان درآمد مرداد یا درآمد سال مالی جاری اهداف در نظر گرفت.

مرداد کم‌نوسان «اهداف» در سطح کل پرتفوی

تصویر نهایی گزارش مرداد اهداف از یک جابه‌جایی قابل توجه در اجزای پرتفوی، اما تغییر محدود در ارزش کل آن حکایت دارد.

از یک سو، افت ارزش سهام هلدینگ خلیج فارس نزدیک به ۹.۸۵ همت از ارزش سبد کاسته و از سوی دیگر، افزایش ۸.۶۶ همتی مهرآیندگان به همراه رشد سایر دارایی‌ها این افت را جبران کرده است؛ به‌طوری که در نهایت ارزش بازار پرتفوی بورسی اهداف حدود ۱.۱۲ همت بالاتر از ابتدای ماه قرار گرفته است.

با وجود این، تمرکز حدود دو سوم ارزش پرتفوی بورسی اهداف در «فارس» همچنان یک ویژگی تعیین‌کننده در ساختار دارایی‌های هلدینگ است؛ موضوعی که باعث می‌شود تغییرات ارزش این سهم بتواند جهت کلی پرتفوی اهداف را به شکل محسوسی تحت تأثیر قرار دهد.